איתור ירושה – כך תממשו את מלוא הזכויות בעיזבון המנוח
כאשר אדם הולך לעולמו, הוא מותיר אחריו לעיתים נכסים וזכויות כספיות משמעותיות, אשר זכאים לרשת אותן יורשיו. עם זאת, לא תמיד היורשים מודעים למלוא היקף העיזבון – ייתכן ולמנוח היו חשבונות בנק, קופות גמל, ביטוחים, נכסי מקרקעין או מניות, שהיו נסתרים מהעין ואינם מוכרים לבני המשפחה. אם לא יבוצע תהליך יסודי של איתור נכסי הירושה, קיים חשש ממשי כי זכויות אלו לא ימומשו ויאבדו לעד. במאמר זה נפרט כיצד ניתן לאתר את נכסי העיזבון של אדם שנפטר – ומדוע חשוב לבצע זאת בעזרת עורך דין.
איתור נכסי ירושה – מה כולל התהליך?
במקרים רבים, גם בחיי אדם, אין לו מידע מלא על כל הזכויות והנכסים הרשומים על שמו – קופות גמל ממקומות עבודה קודמים, חשבונות בנק “רדומים”, פוליסות ביטוח ישנות שנפתחו ביוזמת מעסיקים או קרובים, ועוד. לעיתים מדובר גם בנכסים פיננסיים שנותרו מוסתרים עקב מיזוגים של גופים פיננסיים, שינויי רגולציה או מעבר בין בנקים.
לכן, לאחר מותו של אדם, חשוב כי היורשים ידאגו לקבל צו ירושה או צו קיום צוואה, בטרם יפנו לביצוע כל בירור או איתור נכסים בשמו של המנוח. רק לאחר קבלת הצו המשפטי, ניתן לפנות לגופים הרלוונטיים בשם העיזבון.
בשלב זה, ניתן להיעזר במאגרים ייעודיים כגון:
- הר הכסף– אתר משרד האוצר לאיתור קופות גמל וחשבונות פנסיוניים לא פעילים.
- הר הביטוח– לאיתור פוליסות ביטוח על שם המנוח.
- הר הכסף 2 של בנק ישראל – לאיתור חשבונות בנק לא פעילים.
הגישה למאגרים הללו תתאפשר לאחר קבלת צו ירושה, ולעיתים תידרש גם תעודת פטירה. אם יתברר שקיימים כספים הרשומים על שם המנוח, ניתן לפנות אל הגופים המחזיקים בהם באמצעות עורך דין או ישירות, בהתאם להוראות החוק, ולבקש את העברתם לעיזבון וליורשים החוקיים.
איתור נכסי מקרקעין – כיצד מתבצע?
לעיתים, העיזבון כולל גם נכסי נדל”ן, שאינם רשומים במרשם זמין או שהיורשים כלל אינם מודעים לקיומם. לאחר קבלת צו ירושה, ניתן לבצע חיפושים במספר גופים, לרבות:
- לשכת רישום המקרקעין(טאבו): יש להגיש בקשה מסודרת לפי תעודת זהות של המנוח.
- רשות מקרקעי ישראל (רמ”י): לבדוק האם קיימים נכסים על שם המנוח בקרקעות המדינה.
- חברות משכנות: כגון עמידר, חלמיש ועוד.
- רשם המשכונות: לבדיקה עקיפה – לעיתים רישום משכון מעיד על בעלות בנכס או על זכות מסוימת.
שוב יודגש: ללא צו ירושה, לא ניתן לקבל מידע או לבצע פעולות בשמו של המנוח מול גופים אלה. בחלק מהמקרים, יש צורך בהוראה שיפוטית נוספת לצורך חיפוש מעמיק, ובכך יוכל לסייע עורך דין מנוסה בתחום הירושות.
זכויות משפטיות של המנוח – גם הן חלק מהעיזבון
לא כל הזכויות שניתן לממש לאחר פטירת אדם הן כספים מוחשיים; לעיתים מדובר בזכויות משפטיות שעשויות להניב רווחים משמעותיים ליורשים. גם זכויות אלו מועברות לעיזבון עם פטירת האדם, וניתן לממשן רק לאחר קבלת צו ירושה.
בין הזכויות הללו ניתן למנות:
- עילות תביעה
אם למנוח הייתה זכות לתבוע – למשל בתביעת נזיקין, תביעה חוזית או הליך משפטי אחר – אך הוא לא הספיק להגיש אותה בחייו, הזכות אינה פוקעת. היורשים יכולים לממש את העילה בשם העיזבון, באמצעות עורך דין, לאחר קבלת צו ירושה ובחינת ההתיישנות ויתר התנאים המשפטיים.
- החזרי מס
במקרים רבים, אדם שילם מס ביתר או לא מימש את מלוא הטבות המס שהיו זמינות לו. גם לאחר פטירתו, ניתן להגיש לרשות המסים בקשה להחזר מס בשם העיזבון, בצירוף צו ירושה וטפסים מתאימים (כגון טופסי 106, דיווחים שנתיים ודוחות שהוגשו על ידו בעבר). ההליך מצריך ידע מקצועי ולעיתים ליווי של רואה חשבון.
סיכום – למה חשוב לפעול נכון, ובמה עורך דין יכול לעזור?
איתור נכסי ירושה הוא מהלך רגיש, משפטית ורגשית. הוא דורש שילוב של ידע מקצועי, גישה למאגרים רלוונטיים, ולעיתים גם סמכויות משפטיות שלא פתוחות בפני הציבור הרחב. כל פעולה בשמו של אדם שנפטר מחייבת צו ירושה או צו קיום צוואה, ולכן יש להתחיל בהליך המשפטי מוקדם ככל האפשר.
משרד עורכי הדין דקר פקס לוי מתמחה באיתור ירושות ובמימוש זכויות בעיזבון. למשרד סניפים בתל אביב (דרך בגין 150) ובירושלים (יד חרוצים 10), והוא מציע ליווי משפטי מקיף ליורשים, משלב קבלת צו ירושה ועד לאיתור מלא של נכסי העיזבון